关于印发《铜陵学院关于进一步开展“小金库”专项整治工作的实施方案》的通知

院办〔2016〕7号

各部门：

现将《铜陵学院关于进一步开展“小金库”专项整治工作的实施方案》印发给你们，请认真贯彻落实。

附件：1.省直机关、省属事业单位 “小金库”清理检查情况承诺书

2.省直机关、省属事业单位“小金库”专项整治自查自纠情况统计表

                   2016年4月22日

铜陵学院关于进一步开展“小金库”

专项整治工作的实施方案

为进一步严肃财经纪律，深入贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府“三十条”，坚决杜绝和预防“小金库”问题的发生，根据省委、省政府统一部署和《关于在省直机关、省属事业单位进一步开展“小金库”专项整治工作的实施方案》要求、皖教工委[2016]25号文件精神，现就我校进一步开展“小金库”专项整治工作制定如下实施方案。

一、总体要求和基本原则

(一)总体要求

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，不断增强“四个意识”，强化落实“两个责任”，严格执行“六项纪律”，充分认识开展“小金库”专项整治工作的重要意义，切实把思想和行动统一到省委、省政府的决策部署上来。以此次专项整治为契机，深入贯彻执行中央和省委、省政府有关规定，加大自查自纠和清理排查力度，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，进一步严肃财经纪律，建立健全防治“小金库”长效机制。

（二）基本原则

一是归口负责，层层把关。学校按照行政隶属关系，认真抓好各部门“小金库”问题的专项整治工作，建立归口负责、层层把关的工作责任制。

二是全面核查，不留死角。全面梳理应纳入“小金库”专项整治的具体单位，深入查找预算、资产、政府采购、财务管理等方面存在的隐患和漏洞，切实做到核查单位全覆盖、核查内容无空白、核查线索不遗漏。

三是严肃法纪，标本兼治。坚持依法依规，坚决查处和纠正“小金库”问题。同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，不断深化财务收支、国有资产、政府采购等改革，逐步完善体制机制。

二、专项整治的范围和内容

（一）专项整治范围

此次“小金库”专项整治范围包括学校各部门。

（二）专项整治内容

根据《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》（监察部令第19号），截至自查自纠情况统计表填报日，各部门违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各类资金（含有价证劵）及其形成的资产，均纳入整治内容。

“小金库”专项整治的内容包括：

1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2.用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5.虚列支出转出资金设立“小金库”；

6.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8.其他违法违规违纪设立的“小金库”。

三、专项整治的方法和步骤

此次专项整治工作在8月底前基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。共分为四个阶段：

（一）自查自纠阶段（4月21日至4月30日）

1.各部门要充分认识此次“小金库”专项整治工作的重要性、紧迫性，要按照本方案要求，扎实做好思想发动，认真组织自查自纠，不走过场，自查面要达到100%。对内部自查中发现的“小金库”问题，要主动上报并立即纠正。要根据自查自纠情况，认真填写《省直机关、省属事业单位“小金库”清理检查情况承诺书》（见附件1，以下简称承诺书）》和《省直机关、省属事业单位“小金库”专项整治自查自纠情况统计表》（见附件2，以下简称统计表），并形成书面总结材料。

2.各部门自查自纠结果，包括：书面总结、承诺书和统计表，经部门主要负责人签字后加盖部门公章，于4月25日前报送至学校财务处，同时将报送材料电子档发送至：cwc@tlu.edu.cn。

3.学校财务处对各部门上报的“小金库”专项整治材料进行全面梳理核查，并将经审核后的专项整治自查自纠资料进行汇总，形成学校的总结材料、承诺书和统计表，连同专项整治工作方案，于4月27日前报送省教育厅财务处，同时将报送材料电子档发送至：yz@ahedu.gov.cn。

（二）公示承诺阶段（5月1日至5月25日）

根据《安徽省政府信息公开办法》（省政府令第256号）和行政事业单位财务公开有关规定，对“小金库”自查自纠阶段填报的工作总结、承诺书和统计表，本着醒目、易查的原则，在学校公共场所予以张榜公示，广泛接受群众监督，公示时间应不少于7天。同时，对有群众反映和举报的相关线索，要依法依规整改处理到位，并将有关处理情况连同自查自纠阶段上报的“小金库”自查自纠工作总结、承诺书和统计表，于5月25日前由学校财务处报送省教育厅财务处。

（三）重点检查阶段（6月1日至7月31日）

在自查自纠的基础上，结合专项整治工作要求，学校财务处会同纪检、组织、审计等有关单位组成联合检查组，对群众举报的线索，以前巡视、财政和审计监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的单位，以及“小金库”问题频发和易发的单位，进行重点检查。

财务处通过学校网站，向社会发布“小金库”专项整治工作举报电话、邮政信箱及电子信箱，受理社会各界和群众举报，并严格按照件件有交待、事事有着落的要求，对所有举报线索进行查处。

（四）整改落实阶段（8月1日至8月31日）

学校各部门要针对“小金库”专项整治工作中发现的问题，立即制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位，并按照干部管理权限对主要负责人、分管负责人和直接负责人依法依规处理到位，将“小金库”问题及整改落实情况如实上报。同时，要深入剖析问题产生的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立健全防治“小金库”的长效机制。

四、组织实施

（一）强化组织保障

学校成立专项整治工作领导小组，校党委书记丁家云、校长倪国爱任组长，其他校领导任副组长，学校各部门负责人为清理整治工作领导小组成员。领导小组办公室设在财务处，负责组织落实和开展专项整治工作。

（二）明确工作责任

各部门要高度重视“小金库”专项整治工作，主要负责人要切实负起领导责任，把专项整治工作摆在重要位置，作为开展“两学一做”学习教育的重要内容，周密部署，迅速行动，切实做到思想、领导、组织到位，进一步强化职责，明确任务，压实责任，狠抓落实。

（三）严肃执纪问责

自查自纠“小金库”问题为“零”的单位，如果在重点检查或巡视、审计监督中发现设立“小金库”的，一律严肃追责、从重处理。查实的“小金库”资金一律收缴财政，发放给个人的一律予以追缴。同时，依据《关于深入开展“小金库”治理工作的意见》《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，对相关责任人按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

（四）构建长效机制

各部门要举一反三，进一步建立健全相关制度，堵塞制度漏洞，牢牢扎紧财经制度的笼子，着力构建“小金库”监督管理长效机制。要将“小金库”整治工作纳入绩效考评工作，同单位主要领导评先、评优及党风廉政建设责任制考核相挂钩、与“两个责任”考核相挂钩、与业务建设及内部控制建设等相结合。要严格执行财经纪律，进一步把“小金库”专项整治工作，与贯彻落实省财政厅等六部门下发的《关于进一步加强防治“小金库”长效机制建设的通知》和省委教育工委、省教育厅《关于建立完善防治“小金库”长效机制的通知》（皖教工委[2012]37号）要求相结合，把预算防控、资产管控、账户监管、信息公开和承诺考核等防治“小金库”长效机制落到实处，建立全方位的管控体系。

附件1

省直机关、省属事业单位“小金库”

清理检查情况承诺书

 为贯彻落实省委、省政府“四个专项整治”工作要求，坚决防范和杜绝“小金库”，本单位按要求开展了“小金库”清理检查工作，现郑重承诺如下：

一、严格按照规定步骤，全面开展并完成了单位“小金库”自查自纠工作。

二、所填报的《省直机关、省属事业单位“小金库”专项整治自查自纠情况统计表》和自查自纠总结材料真实、准确、完整。

三、通过此次自查自纠，本单位已无任何形式的“小金库”存在，并保证今后不设立“小金库”。

本人对上述承诺事项负责。

单位主要负责人签字：            （公章）

                              2016年  月  日

（安徽省“小金库”专项整治举报电话：0551-68150130、电子邮箱：ahxjkjb@163.com）

附件2

省直机关、省属事业单位“小金库”

专项整治自查自纠情况统计表

（公章）：               单位：万元、个

部门主要负责人：       填表人：      联系电话：        填表日期：